5p
A befektetési alapokkal vonzó nyereséget érhetünk el, de ebben az esetben is adót kell fizetnünk megszerzett nyereségünkből. A terhek nagy részét legálisan meg lehet úszni, de legkésőbb év végéig ehhez meg kell tenni a szükséges lépéseket.

A befektetési alapokba fektetők vállát alapesetben két adó nyomja. Egyik a 16 százalékos kamatadó, a másik a 6 százalékos egészségügyi hozzájárulás (EHO). Ezeket a közterheket akkor kell megfizetnünk, ha a befektetési jegyeinket a vételinél magasabb árfolyamon váltjuk vissza. Ekkor a nyereség 22 százaléka (16+6 százalék) az államot illeti.

Az adófizetési kötelezettségünk csak a befektetési jegyek visszaváltásakor, azaz a nyereség realizálásakor lép fel. Az adóalap csökkenthető a befektetési jegyek vásárlásához és visszaváltásához kapcsolódó tranzakciós költségekkel is.

A befektetőknek szerencsére ezzel kapcsolatban semmilyen teendőjük sincs. A közterheket a kifizető vonja le, vallja be és fizeti meg az adóhatóság felé, vagyis a befizető már a nettósított ellenértéket kapja meg visszaváltott befektetési jegyei után.

Így csökkenthetjük az adót

Több lehetőség is van arra, hogy az adófizetési kötelességünket csökkentsük, vagy akár meg is szüntessük. A jogalkotó lehetőséget biztosít arra, hogy egy befektetési alap hozama EHO-mentes legyen, ha az alap a vagyonát legalább 80 százalékban forintban kibocsátott állampapírokban helyezi el.

Így például az Aegon Pénzpiaci, az Aegon Ózon Éves Tőkevédett és az Aegon Belföldi Kötvény befektetési alapok hozama is EHO-mentes.

Minimalizáljuk terheinket Tartós Befektetési Számlával

Létezik egy lehetőség, amivel részben vagy akár egészben is mentesülhetünk a kamatadó és egészségügyi hozzájárulás alól. Az értékpapírszámla alszámlájaként nyitható évente a Tartós Befektetési Számla (TBSZ), amennyiben adómentesen szeretnénk befektetni. A Tartós Befektetési Számla nyitása általában díjmentes, melyet akár online is megköthetünk pár kattintással.

Ahhoz, hogy mentesüljünk a 16 százalékos kamatadó és a hat százalékos EHO alól, nincs más teendőnk, mint a gyűjtőévet követő öt éven keresztül a TBSZ számlán tartani megtakarításainkat. Fontos tudni, hogy ez időtáv alatt is tetszőlegesen és rugalmasan megváltoztathatjuk befektetési portfóliónk összetételét!

Amennyiben előbb szeretnénk a pénzünkhöz jutni valamilyen váratlan esemény miatt, nincs semmilyen probléma, hiszen a nyitást követő 3. illetve 5. év között csupán tíz százalék kamatadót kell megfizetnünk.

Sőt ha a három éves lekötési ciklus előtt mégis szükségünk lenne a pénzre, akkor sem károsultunk, mert ugyanúgy adózunk, mint egy normál értékpapír-számlánál. Tartós Befektetési Számlát a szolgáltatók széles köre, így az Aegon Alapkezelő is kínál.

A TBSZ-számla hordozható

A Tartós Befektetési Számlák 2014. január 1-től hordozhatóvá váltak. Évente egyszer lehetőségünk van átgondolni a befektetésünkkel és a szolgáltatóval való elégedettségünket, és ha úgy gondoljuk, átvihetjük TBSZ számlánkat egy másik alapkezelőhöz. Ilyenkor a számlával járó adókedvezmények elvesztése nélkül tudjuk mozgatni befektetéseinket.

Mennyit spórolhatunk a Tartós Befektetési Számlával?

Vegyünk egy egyszerű példát. Tegyük fel, hogy egymillió forintot egy alacsony kockázatú befektetési alapba helyeztünk el 2014. október 2-án TBSZ-számlára.

Ebben az esetben 2014 lesz a gyűjtőévünk, vagyis a hároméves lekötési ciklus 2015. január 1-jén indul és 2017. december 31-ig tart. Az ötödik év pedig 2019. december 31.-én jár le. Az akkor aktuális árfolyam 4,2493 forint/befektetési jegy, így 235 333 db befektetési jegyet vásároltunk.

Példa 1:

Mi történik, ha gyűjtőév után a 3 éves lekötési ciklus lejárta előtt váratlanul szükségünk lesz a tőkénkre, mert el akarunk menni nyaralni a családdal külföldre?


Ha például 2017. május 10-én visszaváltottuk befektetési jegyeinket, akkor sajnos meg kellett fizetnünk az adózási törvények szerint a 16 százalék kamatadót + a 6 százalék EHO-t (Ezeket TBSZ-számla nélkül is meg kellene fizetnünk.)

Példa 2:

Gyermekünk megházasodik, és a lakodalom költségeit mi álljuk. 2018. június 13-án (azaz a TBSZ számla negyedik évében) visszaváltjuk a befektetési jegyeket, hogy a következő szombaton ki tudjuk fizetni a zenészeket.


Már túl vagyunk az első lekötési cikluson, így kedvezményes adózásban részesülünk, a kamatadó az eddigi 16 százalék helyett, csupán 10 százalék és már az EHO-t sem kell megfizetnünk.

Ha nem TBSZ számlán tartanánk megtakarításunkat, akkor 62 956 forint kamatadót és EHO-t kellene fizetnünk, ezzel 34 340 forinttal járnánk rosszabbul.

Példa 3:

Megvárjuk a 2014-ben nyitott Tartós Befektetési Számlánk lejártát.

Szerencsére nem jött közbe semmi és nem kellett az öt év alatt megtakarításunkhoz hozzányúlni.

Tegyük fel, hogy a befektetési jegy árfolyama 2020. december 31-én 5,141660 forint/darab.

Fontos megjegyezni, ha nem nyitottunk volna TBSZ számlát, akkor ebből az összegből 102 397 forint adót kellett volna fizetnünk az államnak.

Érdemes tehát legálisan elkerülni az adót, és kihasználni a törvényalkotók által TBSZ-en keresztül nyújtott adóminimalizálási lehetőségeket.

A cikk támogatója:

Tudjon meg többet a befektetési alapokról, iratkozzon fel az Aegon Alapkezelő ingyenes sorozatára!

Részvényárfolyamok

részvény ár min max változás vétel eladás forgalom deviza dátum idő
OTP 16800 16630 16890 +1,20% 0 0 4 551 385 505 HUF 2024-03-28 17:05:47
MOL 2960 2938 2980 +1,37% 0 0 1 844 664 804 HUF 2024-03-28 17:13:02
MTELEKOM 897 890 900 +0,79% 0 0 354 788 481 HUF 2024-03-28 17:05:47
RICHTER 9260 9260 9375 -0,05% 0 0 2 543 442 235 HUF 2024-03-28 17:09:18
OPUS 403 397 403 +0,50% 0 0 59 002 521 HUF 2024-03-28 17:09:51
A fentiek 15 perccel késleltetett adatok, melyeket a Portfolio TeleTrader Kft., a Budapesti Értéktőzsde hivatalos adatszolgáltatója biztosít számunkra.

LEGYEN ÖN IS ELŐFIZETŐNK!

Szerkesztőségünkben mindig azon dolgozunk, hogy higgadt hangvételű, tárgyilagos és magas szakmai színvonalú írásokat nyújtsunk Olvasóink számára.
Előfizetőink máshol nem olvasott, minőségi tartalomhoz jutnak hozzá havonta már 1490 forintért.
Előfizetésünk egyszerre nyújt korlátlan hozzáférést az Mfor.hu és a Privátbankár.hu tartalmaihoz, a Klub csomag pedig egyebek között a Piac és Profit magazin teljes tartalmához hozzáférést és hirdetés nélküli olvasási lehetőséget is tartalmaz.


Mi nap mint nap bizonyítani fogunk! Legyen Ön is előfizetőnk!

Befektetési alapok Nőtt a befektetási alapok vagyona februárban - a hozamok változatosak
Privátbankár.hu | 2024. március 14. 12:54
Februárban 4,3 százalékkal, 626 milliárd forinttal nőtt a befektetési alapokban kezelt vagyon, így az előző hónap végén a Bamosz tagjai 15 179 milliárd forintot kezeltek befektetési alapokban.
Befektetési alapok Ingatlanalapok: kiemelkedő eredmények nehéz piaci helyzetben
PR | 2024. március 13. 08:58
Noha a tavalyi- év jelentős kihívásokat tartogatott a hazai és a nemzetközi kereskedelmi ingatlanpiacon, az ingatlanalapok és a magyarországi befektetési alapkezelők szempontjából 2023 kifejezetten eredményes évnek volt tekinthető. Ezen belül pedig kiemelkedően teljesítettek a Gránit Alapkezelő ingatlanos termékei. Az elemzők várakozása szerint a következő években az ingatlanbefektetések volumene emelkedni fog hazákban és a régióban, ami új lendületet adhat a kereskedelmi ingatlanpiacnak, és kedvezően hathat az ingatlanalapok teljesítményére is. A hazai és nemzetközi kereskedelmi ingatlanpiac, valamint az ingatlanalapok tavalyi teljesítményéről és idei kilátásairól beszélgettünk Pozsgai Gáborral, a Gránit Alapkezelő értékesítési vezetőjével és Duha Bencével, szenior értékesítési és terméktámogatási menedzserrel.
Befektetési alapok Az év legjobb alapkezelőjét díjazták
Privátbankár.hu | 2024. március 1. 11:23
A Real Estate Awards Gálán az Erste Alapkezelő Zrt. kapta az Év Asset Management Cége 2023 elismerést. Ezzel a társaság másodszor nyerte el az ingatlanpiaci szakma egyik legjelentősebb díját.
Befektetési alapok Egy vagy két számjegyű hozam jutott az ingatlanalap-befektetőknek tavaly?
Eidenpenz József | 2024. január 26. 05:41
Nagy átlagban elmaradtak az évi tíz százaléktól a hazai ingatlanalapok hozamai tavaly, de volt néhány kivétel. Ennek számos oka lehet, nem csak a gazdaság és az ingatlanpiac lehűlése, még a kamatszint és a forint is belejátszhatott.
Befektetési alapok Már túl erős a forint, százmilliárdokat fizet nekünk idén a PMÁP
Eidenpenz József | 2024. január 18. 15:01
Az Equilor szerint 2024-ben a magyar gazdaság kilábalhat a recesszióból, 3,2 százalékkal bővülhet a GDP, a forint viszont enyhén gyengülhet, év végén 395 forint lehet az euró. Nemsokára több százmilliárd forintnyi állampapírkamat keres majd új helyet. Az év azonban a nagy kérdőjelek éve lesz a sok kockázat miatt.
Befektetési alapok Mi történt a magyarok legkedveltebb alapjaival?
Eidenpenz József | 2024. január 15. 05:44
Megnéztük a kötvényalapok tavalyi teljesítményét, a hozamuk pedig átlagosan jóval meghaladta az inflációt, 14,77 százalékra rúgott az évben. Ám nagy a szórás, devizában például nem volt jó ötlet megtakarítani. Másrészt pedig még ez sem tudja feledtetni a rettenetes 2022-es esztendőt.
Befektetési alapok Az MBH önálló, specializált befektetési bankjánál is a reneszánszukat élik a kötvénybefektetések
Natív tartalom | 2024. január 2. 13:04
A három hitelintézet fúziójából létrejött és 2023. május 1-jén indult MBH Bank a turbulens gazdasági környezet és az egyesüléssel járó plusz feladatok mellett is kiemelkedő tavalyi első háromnegyedéves eredményeket tudhat maga mögött. A privátbanki üzletág által kezelt vagyon mintegy 20 százalékos gyarapodásához vezető folyamatok mellett természetesen szó esett az idei kilátásokról is az újonnan alakult MBH Befektetési Bank vezérigazgató-helyettesével, Pleschinger Gyula Márkkal készült interjúban.
Befektetési alapok Van, ahol 362 milliárd forintot ért a november
Privátbankár.hu | 2023. december 14. 15:41
Szépen híznak a befektetési alapok.
Befektetési alapok Évi 35 százalékos hozam kötvényalappal
Eidenpenz József | 2023. október 24. 09:31
Az utóbbi egy évben 15-35 százalék közötti hozamot értek el a forintos hazai rövid és hosszú kötvényalapok, de ennek megismétlődése valószínűtlen. Ha a hozamcsökkenési trend tovább tart, akkor azért még előfordulhatnak két számjegyű értékek. A devizavétel sem jött be tavaly, a devizás alapok eredményei szerényebbek voltak. 
Befektetési alapok Ez a vagyon 438 milliárd forinttal hízott egy hónap alatt
Privátbankár.hu | 2023. október 16. 13:57
A befektetési alapokban kezelt pénzekről van szó.
hírlevél
Ingatlantájoló
Együttműködő partnerünk: 4iG