Első ízben idén fizet az állam adójóváírást mindazoknak az ügyfeleknek, akik államilag támogatott nyugdíjbiztosítást kötöttek. Mint ismert, az állam a tárgyévi befizetések 20 százaléka után, maximum évi 130 ezer forintig fizet adójóváírást.
| A piaci vélekedések szerint mintegy 40-50 ezer nyugdíjbiztosítási szerződést kötöttek az ügyfelek, ebből a Vienna Insurance Group (VIG) három hazai biztosítótársasága közül az Union ötezer, az Erste Biztosító közel 2200, míg a VIG tavaly megvásárolt harmadik magyarországi biztosítója, a Vienna Life Biztosító közel 1500 nyugdíjbiztosítási szerződést értékesített a piacon. |
Kérni kell
Fontos tudni, hogy az adójóváírás nem automatikus, azt az ügyfeleknek a személyi jövedelemadó-bevallásukban kell igényelniük a biztosítótól kapott díjigazolás alapján – hívja fel a figyelmet az Union Biztosító. A bevalláshoz szükséges díjigazolást a biztosítóknak jogszabály szerint február 15-ig kell postázniuk – mondta Bóna Katalin, a társaság életbiztosítási ügyvezető igazgatója. Aki tehát legkésőbb február végéig nem kapja meg ezt a dokumentumot, mindenképpen jelezze azt a biztosítójának ügyfélszolgálatán.”
Az adójóváírás összegét az adóhatóság a díjigazolás alapján kitöltött szja-bevallás benyújtását követő 30. napon utalja. Az összeg nem közvetlenül az ügyfélhez, hanem a biztosítóhoz érkezik, amely jóváírja azt az ügyfél megtakarítási számláján, ezzel is növelve a nyugdíjcélú megtakarítás összegét.
| Fontos tudni, hogy az Szja-törvény 2015-ös módosítása nyomán változtak az idei évre vonatkozó – tehát a jövő évben kifizetendő, nyugdíjbiztosításhoz kapcsolódó adókedvezmények igénybe vételének feltételei. Mindez a 2014-ben megkötött nyugdíjbiztosítási szerződések feltételeinek a módosítását is szükségessé teszi, amelynek menetéről az Union Biztosító – a többi biztosítóhoz hasonlóan – a közeljövőben minden érintett ügyfelet tájékoztatni fog. |
Nem minden pénzt fizetnek vissza
Fontos, hogy a NAV adójóváírást csak abban az esetben utalja át, ha az ügyfél minden adótartozását rendezte. Ugyancsak – érthető – feltétel, hogy az adójóváírásnak megfelelő mértékű adóval (az egyéb adókedvezményekkel csökkentett adó összeggel) is rendelkeznie kell az ügyfélnek. Abban az esetben ugyanis, ha a megfizetendő adó – pl. a családi adókedvezmény érvényesítése után - kisebb, mint az adójóváírás összege, az adóhatóság csak az adó összegének megfelelő összeget ismer el adójóváírásként. Azaz több „adót” nem kaphatunk vissza adójóváírásként, mint amennyit befizettünk.
