Kamu ügyvezető, fals székhely: friss céges trükkök

Az APEH idén is kiemelt figyelmet szentel az újonnan alakult társaságoknak. A kiválasztott adózóknál az adóhatóság a helyszínen vizsgálja a bejelentett adatok egyezőségét. Az év első felében 23,5 ezer jogelőd nélkül, újonnan alakult vállalkozás több mint negyedénél végeztek revíziót.

Az adóhatóság minden naptári évben az adott évben jogelőd nélkül alakult gazdasági társaságok legalább 20 százalékát kockázatelemzés alapján ellenőrzésre választja ki. Ezen vállalkozásoknál az adóhatóság közleménye szerint a cégek székhelyével, és az ügyvezetők személyével akadt eddig a legtöbb probléma. Az APEH minden olyan esetben – ahol a bejelentett adatokkal nem egyezik a valóság – felfüggesztette a társaság adószámát, illetve a cég képviselője ellen büntető feljelentést tett. A revíziók során összesen 630 esetben kezdeményezték az új vállalkozás adószámának felfüggesztését.

A székhely ellenőrzések során az adóhivatal több esetben tárt fel szabálysértést és közokirat hamisítást. A revizorok olyan esettel is találkoztak, hogy a bejelentett székhely egy tízemeletes bérház egyik lakása volt, amit további hét adózó is megadott címként. Az is előfordult, hogy a székhelyként bejelentett ingatlanon egy félkész ház állt vagy üres telket találtak a megadott címen. A közlemény szerint volt olyan eset is, hogy a bejelentett székhelycím egy kirándulóhely lakatlan épülete volt, de még az is megtörtént, hogy a címben megadott utca nem is létezett.

Az adótörvény január 1-jén életbe lépő változásai közül melyiket tartja a legfelháborítóbbnak? Szavazzon!

APEH-os kedvezmények: így kell kérni

Az ilyen címen bejelentett társaságok ügyvezetője általában hajléktalan vagy olyan ember, akiről kiderül, hogy nem sok köze van a vállalkozáshoz, de az ügyintézéshez sem. A székhely címén az ingatlanok tulajdonosai az esetek többségében nem is hallottak még az oda bejelentett társaságról és nem adtak engedélyt senkinek sem arra, hogy ingatlanjukat a vállalkozás székhelyeként tüntessék fel - jelzi az APEH.

Így szállhat ránk az APEH

Az ellenőrzések tapasztalata szerint ezen társaságok alapításának elsődleges célja fiktív számlák kibocsátása. Az Adó- és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal a jövőben is minden ilyen esetben intézkedik a társaság adószámának felfüggesztéséről, a táraságok képviselője ellen pedig büntető feljelentést tesz.

Riasztó adatok: csendben mennek tönkre a cégek
Rengeteg pénzt engedtek át az államnak az adózók
Kiskapuk az iparűzési adó körül
TB-járulék: az Ab-hez fordultak a vállalkozók
APEH-legek: 3 milliárd bérből és fizetésből
Januártól meg lehet úszni az árfolyamingadozást

Privátbankár