A Magyar Nemzeti Bank (MNB) friss adatai szerint a szociáli hozzájárulás (szocho) bevezetése, vagyis 2023. július 1-je óta több mint 83 ezer új tartós befektetési számlát (tbsz) nyitottak a magyarok, így azok száma már összesen 357 545-re emelkedett. Ezzel párhuzamosan pedig idén júniusban már több mint 5300 milliárd forint volt a tbsz-számlákon nyilvántartott értékpapír-állomány aktuális piaci értéke, ami közel másfélszeres növekedést jelent az 1 évvel korábbi 3600 milliárd forinthoz képest.
A tbsz, amire betéteket vagy értékpapírokat (például kötvényeket, részvényeket, befektetési jegyeket) lehet vásárolni, továbbá lehetőséget ad a kamatadó legális elkerülésére.
„A kamatjövedelem után ugyanis nemcsak 15 százalékos személyi jövedelemadót (szja), azaz kamatadót, hanem a 13 os szochót is fizetni kell, ami együttvéve már 28 százalékos adóterhet jelent. Viszont abban az esetben, ha tbsz-re kötjük le a betétet, akkor a szocho alól rögtön mentesülünk és 5 év után már kamatadót sem kell fizetnünk. Ennek ellenére még mindig sok a lekötetlen készpénz, ezzel pedig sok milliárdnyi kamattól eshetnek el a magyar emberek” – emelte ki Korponai Levente, a money.hu vezetője.
Az MNB tájékoztatása szerint 2024. június 30-ára vonatkozóan megközelítőleg 6811 milliárd forint készpénz volt a magyar háztartásoknál. Most játsszunk el a gondolattal: mi lenne, ha ezt az összeget 1 évre lekötnénk?
Fontos tudnivalók
A tbsz-re történő pénzbefizetésre a számlanyitás évében van lehetőség, ami mindig az adott év december 31-éig tart, függetlenül attól, hogy melyik nap nyitjuk meg. A megtakarítási/lekötési időszakban új befizetéseket már nem lehet teljesíteni. Ha 3 évnél hamarabb vesszük ki a pénzt, akkor elveszik a kamatadómentesség is. 3 év eltelte után a kamatadó 15-ről 10 százalékra csökken. Az 5 teljes év leteltével pedig kamatadómentessé válik a tbsz.
Összefoglalva tehát:
- 0. év: gyűjtőév, a számlanyitás évének végéig tart
- 1-3. év: 15 százalék kamatadó, 0 százalék szocho
- 3-5. év: 10 százalék kamatadó, 0 százalék szocho
- 5. év után: 0 százalék kamatadó, 0 százalék szocho
A tbsz-be emiatt elsősorban akkora pénzmennyiséget érdemes befizetni, amit 3-5 évig is mellőzni tudunk.
Begyűrűzik a válság. 
