Nyugdíjpénztári számok: segítség az értelmezésben

Az önkéntes és magánnyugdíjpénztáraknak legalább évente egyszer, június 30-áig meg kell küldeniük a pénztártagoknak az előző évről szóló számlakivonatokat. A számlaértesítők minimális tartalmát jogszabály határozza meg. Az egyéni számlaértesítő többek közt a nyitóegyenlegről (megegyezik a két évvel korábbi záróegyenleggel), az előző évi befizetésekről és az eddigi pénztári megtakarítás 2008. év végi értékéről tájékoztat. A részletezett befizetésekből megtudhatjuk, hogy a munkáltatók hogy teljesítették ezirányú kötelezettségeiket (magánpénztáraknál), illetve vállalásaikat (önkéntes kasszáknál).

Az egyéni számla egyenlege a befektetett megtakarítások 2008. december 31-ei piaci értékét mutatja. A június végéig megküldött számlakivonatok tehát arról tartalmaznak információt, hogy a megtakarításokból vásárolt értékpapírok és egyéb befektetések 2008 utolsó napján mennyit értek. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének ezirányú tájékoztatója szerint fontos tudni, hogy az értékelési különbözet soron kell kimutatnia a pénztárnak a tagra jutó hozamból (befektetési eredménye sorból) a pénzügyileg nem realizált részt.

A magánnyugdíjpénztárnak - amennyiben működtet választható portfoliós rendszert - az egyéni számlán a tagok tájékoztatása érdekében tájékoztató adatként szerepeltetnie kell az egyes portfoliók tárgyévi hozamát, a portfoliók közötti váltás módját és a portfólióváltás költségeit is.

A számlakivonat tartalmazza még többek közt a tagsági jogviszony kezdetét, illetve a befizetések tartalékok közötti felosztását. A befizetett összegeket alapvetően három részre lehet osztani, a fedezeti tartalékra jutó rész kerül a pénztártag egyéni számlájára.

Nyugdíjpénztárak: kiderül, hová lett a pénzünk
Elfogadhatatlan, de indokolt az adózó cafetéria
Hosszútávon még mindig jó a nyugdíjpénztár
"Öngyilkosság megadóztatni a nyugdíjpénztárakat"
Veszélyes játék a nyugdíjpénztárak körül babrálni

Privátbankár