Az Országgyűlés által 2010. év végén elfogadott új szabályozás értelmében a magán-nyugdíjpénztári változások következményeként az a munkavállaló, aki korábban magán-nyugdíjpénztári tag volt, 2011. január 31-éig választhatott, hogy a szabályozás változásából következően automatikusan visszalép az állami társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe, vagy külön nyilatkozat megtételével kijelenti, hogy magán-nyugdíjpénztári tag marad.
Annak a magán-nyugdíjpénztári tagnak, aki nem nyilatkozott a pénztárban maradási szándékáról, magán-nyugdíjpénztári tagsági jogviszonya 2011. március 1-jével megszűnt és automatikusan visszakerült az állami nyugdíjrendszerbe.
Matekozzunk egy keveset!
A magánnyugdíjpénztári vagyonból a visszalépett tag a hozamgarantált tőke feletti összeget vagyis a reálhozamot és a tagdíj-kiegészítés összegét igényelheti vissza - hívja fel rá a figyelmet a PSZÁF.
A hozamgarantált tőke összegét a pénztárak a törvényben meghatározott módon számítják ki. Ez pedig a következőképpen néz ki: a tag egyéni számláján jóváírt tagdíj és tagdíj-kiegészítés összegét felszorozzák a jóváírás hónapjára vonatkozó, KSH által közzétett inflációs rátával.
Ezt követően a pénztár megvizsgálja, hozamgarantált tőke kisebb vagy nagyobb mint az egyéni számlán szereplő összeg. Ha a hozamgarantált tőke összege kisebb, akkor a különbözet – hozamgarantált tőke feletti összeg – kerül kifizetésre a volt pénztártag részére olyan módon, ahogy arról a pénztártag rendelkezett.
A magánnyugdíjpénztári tag háromféle visszafizetési mód közül választhatott - emlékeztet a pénzügyi felügyelet -, ezek pedig a következők.
Egy összegben adómentesen felveheti azt a pénztártól (lakcímre kiutalással, banki átutalással).Vagy átutaltathatta azt önkénes kölcsönös nyugdíjpénztári számlájára. Az átutalt összeg teljes adómentességet élvez, valamint az átutalt összeg 20%-a, de maximum 100 ezer forint adójóváírásként érvényesíthető a 2011. évi bevallásban. Figyelem, azok, akik 2020. január 1-jéig betöltik a nyugdíjkorhatárt, 130 ezer forint adójóváírást érvényesíthetnek. És végül a harmadik megoldás az volt, hogy kérhette a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerben (TB-ben) létrejövő egyéni számláján annak jóváírását.
Hogyan vehető fel a visszalépett tagnak járó összeg?
A pénztárak 2011 márciusában levélben keresték meg azokat a tagokat, akik még nem nyilatkoztak az igénybevétellel kapcsolatban, és kérték, hogy jelezzék, milyen módon szeretnének hozzájutni a felvehető összeghez. A volt magán-nyugdíjpénztári tagok 2011. május 31-éig tehettek nyilatkozatot, és adhatták meg az utaláshoz szükséges adatokat (lakcím, bankszámlaszám, önkéntes nyugdíjpénztár neve, adószám, tagi azonosító, stb.).
Amennyiben a tag nem nyilatkozott, a magánnyugdíjpénztár a pénzt automatikusan a tag – a pénztári nyilvántartásban szereplő – lakcímére utalja ki a Magyar Postán keresztül. A volt tagnak járó összeget 100.000 forintig a postai kézbesítő személyesen fizeti ki a lakcímen. Az első sikertelen próbálkozást követően a kézbesítő értesítőt hagy a címzettnél, amely alapján a tag a postai értesítőn szereplő postán veheti át a pénzt. A 100.000 forint feletti összegek esetében a volt pénztártag a postai kézbesítőtől kapott értesítő alapján a postán veheti át a neki járó összeget.
Mi történik, ha nem veszi át a tag a postán kiutalt összeget?
Az értesítést követő 10 munkanapon túl az át nem vett összeget a posta visszaküldi a magánnyugdíjpénztárhoz, amely azt a Nyugdíjbiztosítási Alapnak utalja át. Az összeg a tag társadalombiztosítási nyugdíjrendszerben létrejövő egyéni számlájára kerül.
Hogyan lehet ellenőrizni a kiutalt összeget?
A pénztárak a kiutalást követően elkészítik a tagokkal kapcsolatos elszámolásokat, majd rövid határidőn belül a tagok részére megküldik a számlaértesítőket. A számlaértesítőben a volt pénztártag pontos információkat kap az egyéni számlájáról és az őt megillető tagi kifizetés összegéről is.
A számlaértesítő tartalmával, adategyeztetéssel, illetve a tagot megillető összeggel kapcsolatosan a tag a volt magánnyugdíjpénztáránál érdeklődhet. A magánnyugdíjpénztárak telefonos és személyes elérhetőségei az egyes pénztári honlapokon vagy ezen a honlapon találhatják meg az érdeklődők.
A vonatkozó szabályok értelmében számlaértesítőt minden visszalépő tag kap légkésőbb 2011. augusztus 31-éig, így az is, aki a kalkuláció alapján nem részesül tagi kifizetésben.
Privátbankár - Zsiborás Gergő